Можно ли получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

Приобретение недвижимости в ипотеку ложится тяжелым бременем ввиду регулярных выплат, которые сказываются на семейном бюджете. Можно ли получить налоговый вычет за страхование жизни по кредиту, предлагаем узнать из представленного материала.

Возможность получения возврата средств за страховку в ходе оформления ипотеки и налогового вычета заемщику в размере 13 процентов от НДФЛ, который уплачен с зарплаты, регламентирована 219-й статьей Налогового кодекса России. Перед тем как прибегнуть к подобному преимуществу, следует вникнуть во все нюансы, дабы избежать подводных камней.

Сущность страхового возмещения

Безусловно, покупка квартиры, машины и пр. ежемесячно очень сильно бьет по кошельку. Пойдя навстречу кредитозаемщикам, государство инициировало предложение, направленное на поддержку посредством компенсации затрат на страхование жизни в ходе оформления кредита.

Отметим, что рассчитывать на налоговый вычет можно любому человеку, прошедшему процедуру оформления договора собственной жизни в рамках условий, регламентированных законодательством.

Примечание. Наличие ипотеки в период подачи заявки на налоговый вычет не берется во внимание ввиду категоричного условия для получения госпомощи.

Предоставление компенсации: фактический размер выплаты

На сумму возврата налога влияют прописанные в страховом соглашении условия, а также размер официально получаемой заработной платы. Говоря о сумме налогового вычета, заметим, она не может быть больше НДФЛ, уплаченного в предшествующем году.

Согласно законодательству вернуть можно 13% НДФЛ, однако размер имеет ограничение – это 120 тыс. руб. за отчетный период.

Пример. В ходе оформления соглашения страхования жизни в 45 тыс. руб. ежегодно гражданин в год платил государству налог, который составил 81 тыс. руб., следовательно, размер положенной компенсации государством должен быть 5 850 руб. Это и будет 13% от размера, которым являются 45 тыс. руб.

Получатель господдержки: кто входит в данную категорию

В ходе страхования жизни, оформляя ипотеку, вернуть НДФЛ может любой гражданин России, оформивший при выдаче ипотеки соглашение страхования. При этом должен быть соблюден ряд основных условий:

  1. Срок страхового договора составляет не менее 5 лет.
  2. Гражданин, оформивший договор страхования жизни, трудился в минувшем году и вносил НДФЛ в пользу государства.
  3. В договоре страховании жизни сам заемщик выгодоприобретателем выступает или его жена, дети, родители, но не финансовая организация.
  4. Соглашение страхования жизни является отдельным документом, в противном случае не удастся в премии страхования обозначить расходы.

Предлагая кредитозаемщику заключить договор страхования жизни, финансовая организация, к примеру, Сбербанк, Альфа-Банк и другие, беспокоится как о защите своего клиента, так и собственной выгоде. По этой причине в ходе ипотечного кредитования банки настаивают на том, чтобы было указано в документах банковское учреждение выгодоприобретателя. Заемщику в такой ситуации не удастся получить вычет налогов. Если же договор на подобных условиях заключен, можно предложить финансовой организации (Сбербанку, Газпромбанку и др.) изменить требования договора или расторгнуть соглашение и оформить новый на условиях, предусмотренных для возврата средств.

Заметим, для того чтобы получить налоговый вычет, нужно выполнить условия, подготовить документы, после чего столкнуться со всеми этапами бюрократической процедуры. К сожалению, последняя наиболее неприятная в моральном плане.

Об этапах возврата вычета

Владея алгоритмом получения вычета, пройти данный путь удастся без ошибок, обходя вероятные подводные камни. Как известно, в бюрократических делах всегда всплывают разного рода неприятности.

Процесс получения государственного возмещения средств включает ряд действий:

  1. Подготовка, сбор документации. Основная часть справок, которые потребуются в ФНС, имеется у соискателя госпомощи, а значит, на данном этапе проблем не должно возникнуть.
  2. Оформление в ФНС декларации 3-НДФЛ и заявления для возврата налога. Только верное заполнение формы позволит избежать неприятностей вначале пути. Оформлять документы следует в налоговой, чтобы параллельно уточнять все нюансы и получить квалифицированную консультацию.
  3. Передача бумаг в налоговую. Отправить можно по почте либо передать лично. Последний вариант исключает риски в ходе пропажи документов либо несвоевременную доставку. Заметим, личное предъявление документов выигрывает тем, что при отсутствии какого-то из документов налоговый инспектор тут же сообщит об этом, все проверит бумаги при вас, и, не потеряв ценного времени, можно восполнить пробел.
  4. Получение уведомления в письменном виде. Из налоговой службы соискателю будет отправлено письменно извещение по результатам рассмотрения бумаг на протяжении месяца. В указанный период он сможет узнать об одобрении или отказе. На доставку почтовых сообщений отводится 10 дней. При положительном решении средства по возвращению НДФЛ страхователь получит в течение 30-дневного срока от даты вынесения решения.

Примечание. В ходе проверки документации соискателя могут пригласить в налоговую для уточнения данных, указанных в документах. Именно от оперативности решения подобных вопросов будет зависеть срок получения возврата налогового вычета.

Представление документов для возврата налогового вычета

В сравнении с остальными процедурами получения возмещения НДФЛ, в данной ситуации пакет документов, касающихся страхования жизни, является максимально простым. Соискатель для налоговой должен подготовить:

  • паспорт;
  • договор страхования;
  • бумагу, выданную бухгалтером организации по зарплате сотрудника (форма 2-НДФЛ);
  • бланки деклараций 3-НДФЛ за период, когда учитывается в ходе расчета выплачиваемый размер возврата;
  • настоящую лицензию страховой организации (копию);
  • заявление, где прописаны реквизиты счета финансовой организации (Сбербанка, Альфа-Банка и т. д.), куда будут направлены средства;
  • квитанции и чеки, удостоверяющие оплату по договору.

Ипотечный и кредитный договор предъявлять в налоговую нет необходимости.